Почему начали открываться иис, их отличительные черты

Сегодня вы можете ознакомиться со статьей на тему: "Почему начали открываться иис, их отличительные черты" с комментариями профессионалов и списком дополнительных источников. Если возникнут вопросы, то задавайте их нашему дежурному юристу.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в 2019 году

Если вы хотите сохранить и приумножить личные средства, инвестируйте их в ценные бумаги фондового рынка. В этом вам поможет индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). В России такие счета начали работать с 1 января 2015 года. В этой статье мы расскажем о том, как заработать на инвестициях, что такое ИИС, какие правила нужно учесть перед его открытием, предоставляет ли государство налоговые льготы на инвестирование.

Что такое ИИС

Чтобы вложить средства в акции, ценные бумаги, валюту и прочие финансовые инструменты, можно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и положить на него деньги. Если вы хотите самостоятельно управлять средствами и давать распоряжения по сделкам, обратитесь в брокерскую компанию. Если вы хотите, чтобы вашими инвестициями занимались профессионалы, заключите договор с управляющей компанией. Выбор широк – многие финансовые организации, включая известные банки, профилируются на оказании подобных услуг.

Открыть ИИС может только резидент Российской Федерации. Для того чтобы быть резидентом, необходимо находиться на территории России больше 183 дней в течение последних 12 месяцев. Это правило не распространяется на госслужащих и военных, работающих за границей. Статья 207 НК РФ.

Получайте до 52 000 рублей налогового вычета за открытие индивидуального инвестиционного счета! Регистрируйтесь в Личном кабинете онлайн-сервиса НДФЛка.ру – мы поможем вам заполнить декларацию 3-НДФЛ или сделаем это за вас!

Что нужно знать перед тем, как открыть ИИС

Существуют особенности, отличающие ИИС от обычного брокерского счета. Их необходимо знать и учитывать при планировании личных инвестиций:

  1. Главное преимущество и отличительная черта ИИС – возможность получить инвестиционный налоговый вычет.
  2. Максимальная сумма, на которую можно ежегодно пополнять ИИС – 1 млн рублей. Это правило работает с 19 июня 2017 года, момента, когда в закон «О рынке ценных бумаг» были внесены соответствующие изменения. До этого предельный размер взноса был 400 000 рублей. Ограничений по минимальной сумме нет. В течение года можно несколько раз пополнять инвестиционный счет, главное – не превышать максимальный предел.
  3. Открыть ИИС можно только в рублях, другая валюта к зачислению не принимается.
  4. У вас может быть только один инвестиционный счет. Его можно переносить от одного брокера к другому, можно закрывать, а затем вновь открывать, но иметь одновременно несколько счетов нельзя.
  5. Чтобы получить инвестиционный налоговый вычет, срок действия ИИС должен быть не менее трех лет. Кроме того, вы не должны снимать деньги со счета: можно покупать и продавать ценные бумаги, но деньги трогать нельзя. В противном случае вы теряете право на налоговый вычет. А если вы его уже получили, то придется вернуть.

Пример:

В 2017 году вы открыли индивидуальный инвестиционный счет. В 2018 году вы получили налоговый вычет за 2017 год, в 2019 – за 2018 год. По семейным обстоятельствам вам пришлось закрыть счет до истечения трехлетнего срока действия. Всю сумму НДФЛ, полученную вами за ведение ИИС за 2017 и 2018 год, придется вернуть государству.

Личный налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру поможет вам заполнить декларацию 3-НДФЛ, проверит подтверждающие документы и отправит пакет документов в налоговый орган

Инвестиционные налоговые вычеты

Налоговое законодательство предусматривает два типа инвестиционных налоговых вычетов:

Вычет типа А – по взносам на ИИС. В этом случае вы получаете 13% от тех денег, что в течение прошлого года положили на счет. Существует ограничение – размер вычета не может превышать 400 000 рублей. Это значит, что максимальная сумма к возврату составляет 52 000 рублей. Основание: пп. 1 п. 3 ст. 219.1 НК РФ.

Пример:

Внесли любую сумму до 400 000 рублей – вернется 13% от фактического взноса.
Внесли любую сумму от 400 000 рублей до 1 млн рублей – вернется 52 000 рублей (13% от 400 000).

Вычет типа А пользуется наибольшей популярностью, так как гарантированно приносит 13% от вложенных средств в пределах 400 000 рублей. При этом необходимо помнить – у вас должна быть официальная зарплата, вы должны быть плательщиком НДФЛ и сумма возврата не может быть больше выплаченного вами в течение года подоходного налога. Если вы выбираете тип А, и в результате фондовых операций получаете доход, вы должны будете заплатить НДФЛ.

Пример:

В 2016 году вы открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него 600 000 рублей, в 2017 году вы пополнили счет на 400 000 рублей, в 2018 – на 300 000.
В 2016 году ваша зарплата составляла 30 000 рублей в месяц. За год ваш работодатель перечислил в бюджет 46 800 рублей НДФЛ. Несмотря на то, что вы имеете право получить налоговый вычет с 400 000 рублей, то есть 52 000, сумма возврата ограничена выплаченным вами в течение календарного года НДФЛ. Это значит, что в 2017 году вы получите 46 800 рублей за 2016 год.
С 2017 года ваша зарплата составляет 45 000 рублей в месяц. Годовой НДФЛ – 70 200 рублей. В 2018 году вы имеете право на максимальный вычет в 52 000 рублей за 2017 год.
В 2019 году вы получите 13% от 300 000 рублей за 2018 год, то есть 39 000 рублей.

Вычет типа Б – на полученную прибыль. В этом случае при расторжении договора (но не ранее, чем через три года) вы будете освобождены от уплаты налога на доходы от инвестиций. Основание: пп. 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ. Вычет типа Б, как правило, выбирают опытные инвесторы, те, кто уверен в высокой доходности финансовых вложений.

Применить одновременно два налоговых вычета нельзя. Если вы выбираете налоговый вычет типа А, то сменить его впоследствии на тип Б невозможно. Основание: пп. 2 п. 4 ст. 219.1 НК РФ. Можно лишь отложить принятие решения по типу вычета и сделать выбор через три года, когда будет понятен результат вашего инвестирования. Но имейте в виду, если в итоге вы решите применить тип А, за три года его финансовая привлекательность снизится, так как получать налоговый вычет ежегодно выгоднее, чем один раз

Чтобы получить инвестиционный налоговый вычет, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. Регистрируйтесь в онлайн-сервисе НДФЛка.ру, и личный налоговый эксперт подготовит все необходимые документы

С чего начать

Как мы говорили выше, начать необходимо с открытия инвестиционного счета. А для этого нужно понимать, как вы будете управлять своими активами – самостоятельно или через управляющую компанию.

Брокер для ИИС. С помощью брокерской компании вы можете лично проводить фондовые операции или воспользоваться готовым предложением. В этом случае брокер для ИИС разместит ваши средства согласно предложенным им условиям. Выбирайте надежную компанию с высоким рейтингом. Для этого собирайте свежую информацию из проверенных источников, так как ситуация на рынке быстро меняется. В 2019 году рейтинг возглавляют EXANTE, БКС, «Финам» и Брокер «Открытие», Альфа-Директ, Алор Брокер, ООО «Атон».

Читайте так же:  Задача транспортного налога

Управляющая компания распоряжается вашим инвестиционным счетом и самостоятельно вкладывает средства в фондовые активы. Вам необходимо лишь выбрать вид активов и наметить общую стратегию, чтобы управляющая компания действовала в пределах допустимых рисков. В 2019 году рейтинг возглавляют Сбербанк Управление Активами, Альфа-Капитал, ВТБ Капитал Управление активами, Райффайзен Капитал, Газпромбанк — Управление активами, УРАЛСИБ, РСХБ Управление Активами, Система Капитал, Атон-менеджмент.

Начните инвестирование личных средств, а онлайн-сервис НДФЛка.ру поможет вам заполнить декларацию 3-НДФЛ, грамотно задекларировать доходы и получить инвестиционный налоговый вычет

ИИС: что это такое и как это работает в России

Скорее, банк сберегает деньги, не приумножая. Много еще тех, кто вообще не связывается с банками. И понять их можно.

Свежи еще в памяти времена, когда за «черным понедельником» последовал «чернейший вторник». Дефолт враз превратил рубли в копейки . Да и новости о том, что ЦБ отозвал лицензию у очередного банка, доверия к вкладам не вызывают. А государству для роста экономики нужны деньги граждан.

ИИС — инструмент для привлечения денег в экономику

С 01.01.2015 в России появился новый инструмент привлечения денег в экономику для государства и инструмент вложения денег и получения от них дохода для граждан — индивидуальный инвестиционный счет.

Индивидуальный инвестиционный счет давно и успешно существует во многих странах в разной форме: ISA в Великобритании (участники — 50 % населения ), TFSA в Канаде, IRA в США (39 %) и т. д. Рядовые граждане этих стран торгуют на фондовом рынке, зарабатывая на этом деньги. А государство получает от таких инвесторов «длинные» деньги в экономику.

Фондовый рынок! А что продают?

Этот интересно всем, кто хотел бы получить больший доход при вложении своих денег, чем могут предложить банки. И ради этого готовы рискнуть.

Фондовая биржа — своеобразный рынок, на котором продаются и покупаются ценные бумаги, а цены на них определяются спросом и предложением. Ценные бумаги вырастают или падают в цене в зависимости от разных обстоятельств.

На этом и можно заработать: купить дешевле — продать дороже. Важно купить те акции, которые не потеряют в цене, а вырастут . В этом и риск.

ИИС — счет с налоговыми вычетами

Фондовый рынок — сложный механизм. Разобраться новичку трудно. Торгуют профессионалы — брокеры. Как же нам, «чайникам», можно заработать на фондовом рынке. Для этого и существует индивидуальный инвестиционный счет.

ИИС – это счет, предназначенный для совершения сделок на бирже – покупки акций, валюты, облигаций, иных ценных бумаг. И, самое главное, он предоставляет налоговые льготы. При любом доходе, включая заработную плату, мы платим налог на прибыль: получить на руки можно «чистые» деньги за вычетом 13%. А ИИС не берет, а возвращает!

Кто может открыть ИИС и что его отличает

Индивидуальный инвестиционный счет может открыть любой человек, резидент РФ, в брокерской компании, которая является профессиональным участником фондового рынка.

КУА (Компания по управлению активами) существует в большинстве крупных банков. Вы открываете счет, вносите на него свои денежки, и, поздравляем, вы инвестор.

А какой, пассивный или активный, решать вам.

Отличительные черты ИИС:

  1. Можно открыть только один индивидуальный инвестиционный счет.
  2. Максимальная сумма вложений — 400 000 руб./год.
  3. Срок, на которые вкладываются деньги: 3-5 лет.
  4. Счет можно пополнять, частичное снятие не разрешено .
  5. При досрочном расторжении договора (до истечения 36 месяцев), клиент не только теряет все налоговые льготы, но и возвращает уже выплаченные.

А какой вы инвестор, пассивный или активный!?

Пассивный инвестор вносит деньги и передает их в доверительное управление. Схем налогообложения две.

Первая схема

Подходит людям с «белой» зарплатой, доходом не менее 33 333 руб. в месяц до уплаты налогов.

Алгоритм действий при таком инвестировании:

  • открыли счет;
  • внесли деньги 400 000 руб., можно меньше;
  • в течение всего срока можно пополнять до максимума;
  • получаете в течение года зарплату и платите с нее 13% налог;
  • в конце года принесли справку с места работы, в которой четко указана сумма дохода за прошедший год и сумму уплаченного налога;
  • вам возвращают 13% с 400 000 руб.

Максимальный доход равен 52 тыс. руб.: 400 * 13% = 33333 *12 *13%. Внесли меньше максимальной суммы — доход меньше. Доход меньше → меньше налогов — вернут только то, что уплатили, даже при максимально вложенной сумме. Заработали больше — возвратят только 52 тыс.

Но вы все равно получите процент доходности выше, чем при вкладе . Но 400 000 рублей нельзя будет трогать 36 месяцев. Дополнительно получите и доход за 3 года, если вашими деньгами управляли правильно. С дохода налог платить придется. Доход не будет большим, так как при такой схеме деньги вкладываются в облигации: небольшой уровень риска и небольшой уровень доходности. Расчет на прибыль при таком вложении только на возврат 13%.

Важно: даная схема недоступна пенсионерам, безработным и ИП, работающим по «упрощенке».

Возвращать деньги будет налоговая служба, которой уже КУА сообщила об открытии вами ИИС.

Для оформления возврата потребуется:

  1. Справки: 2-НДФЛ (с работы) и 3-НДФЛ (из КУА).
  2. Договор с КУА об управлении ИИС.
  3. Документ, свидетельствующий о внесении средств.
  4. Заявление о возврате НДФЛ.

Документы должны быть собраны и представлены в налоговую до 30 апреля года, следующего за истекшим.

Вторая схема

Подойдет активным инвесторам, надеющимся на большие доходы, тем, кто планирует управлять счетом самостоятельно и верит в свои знания и интуицию. И тем, кто не платит НДФЛ на регулярной основе. Последние рискуют от безысходности: использовать первую схему они не могут.

При повышенном риске такого инвестора ждет полное освобождение от налогов с доходов по ИИС, если только они будут.

Алгоритм действий при таком инвестировании:

  • открыли счет;
  • внесли деньги 400 000 руб., можно меньше;
  • в течение срока можно пополнять до максимума;
  • пустили их в оборот;
  • через 36 месяцев получили назад свои оставшиеся деньги и плюсом полученную прибыль — доход, с которого вы не будете платить налог;
  • оформите справку, что за период действия договора не использовали налоговую льготу. А дальше в налоговую.

Важно: клиент перед открытием счета определяется, какую схему налогообложения выбрать, а в течение срока действия договора менять одну схему на другую нельзя.

Во что вкладывать?

Вы новичок на фондовом рынке, но есть желание быть активным инвестором — учитесь на демо-тренажере и совершайте сделки с демо-счета, на котором будут доступны виртуальные деньги.

Так вы сможете опробовать свои силы в биржевой торговле. А когда будете уверены в себе, переходите к реальным сделкам. Во что вкладывать?

  1. Облигации. Небольшой доход — небольшой риск. Подходит тем, кто выбрал первую схему налогообложения.
  2. Акции. Могут хорошо подняться в цене по сравнению со стартовой, но имеют высокий уровень риска. Купить акции крупных корпораций, которые вдруг упали в цене, и, по логике, должны вернуться к прежней цене, — и можно выиграть.
  3. Фьючерсы и опционы – инвестирование для профессионалов на фондовом рынке.
  4. ПИФы. Окупить свои и получить прибыль возможно только при длительном сроке вложения. Но риск небольшой.
  5. Валюта. Можно хорошо выиграть на разнице в курсе при резких колебаниях. Но и проиграть тоже можно по-крупному.
  6. Еврооблигации. Перспективный рынок. Практически без риска. По сути, банковский депозит под выгодный процент.

Опытные инвесторы делят свои денежки на части и вкладывают в разные инструменты.

Плюсы и минусы ИИС

  • доход выше, чем по вкладам физических лиц в банке;
  • возможность получить без риска доход (13%) в виде налогового вычета НДФЛ с тех денег, которые вы тратить в ближайшие 3 года не собирались;
  • возможность пополнять счет по мере своих возможностей;
  • возможность приобрести новые знания и попытаться с их помощью поймать «птицу удачи» на фондовом рынке.
  • на вложенные в ИИС деньги не действует государственная гарантия — страховка;
  • доходность – лишь прогноз, который может и не сбыться;
  • риск. В течение трех лет ценные бумаги могут как вырасти, так и упасть в цене. Особенно в условиях политической и экономической ситуации в стране;
  • договор расторгнут досрочно — дохода нет, налоговый вычет придется вернуть.
Читайте так же:  Что такое ндс

Где открыть ИИС

Советуем тщательно подойти к поиску организации, где вы будете открывать ИИС . На долгих 3 года сотрудники организации станут вашими партнерами, советчиками, учителями, родственниками, радеющими за приумножение вашего капитала.

Среди брокерских контор, которые давно и успешно работают на фондовом рынке можно назвать:

  1. ФИНАМ — 20 лет на рынке. Доходность по программам — до 18%.
  2. БКС Брокер — более 10 лет на рынке.
  3. ОЛМА — 26 лет на рынке. Доходность по программам — до 30%.

Банки, которые имеют КУА:

  1. Сбербанк (ЗАО «Сбербанк Управление Активами») — доходность составляет до 20%, из них 13% — государственная гарантия.
  2. ВТБ («ВТБ Капитал») — брокерские услуги не основной продукт банка. Обучают трейдеров, подключают клиентов к торгам на Московской бирже.
  3. Альфа-Банк (УК «Альфа-Капитал») — программа доверительного управления, доходность высокая.
  4. Тинькофф Банк — вкладывает деньги в китайские предприятия, доходность высокая, работает и с облигациями с доходностью до 15%.
  5. Газпромбанк — большой опыт работы на фондовом рынке, высокий процент доходности.
  6. Банк Открытие — доход гарантирован государством.

Отзывы владельцев ИИС

Отзывов немного. Это понятно: в силу нашей финансовой безграмотности не массовый это продукт. Люди интересуются, задают много вопросов. А владельцы сетуют на низкий процент, забывая о том, что процент зависит от их выбора.

7. Признаки и отличительные черты ИИС

Детальное обоснование политики предприятия в решении задач расширения и модернизации производства, диверсификации деятельности, повышении эффективности использования производственных мощностей позволяет формировать выполнимые и хорошо контролируемые планы работ. Такое обоснование, базирующееся на текущей производственной загрузке, необходимых материальных и человеческих ресурсах, возможно лишь в хорошо структурированных средах с достаточным информационным базисом. Для ИИС характерны следующие признаки:

развитые коммуникативные способности: возможность обработки произвольных запросов в диалоге на языке максимально приближенном к естественному (система естественно-языкового интерфейса — СЕЯИ);

[3]

направленность на решение слабоструктурированных, плохо формализуемых задач (реализация мягких моделей);

способность работать с неопределенными и динамичными данными;

способность к развитию системы и извлечению знаний из накопленного опыта конкретных ситуаций;

возможность получения и использования информации, которая явно не хранится, а выводится из имеющихся в базе данных;

[2]

система имеет не только модель предметной области, но и модель самой себя, что позволяет ей определять границы своей компетентности;

способность к аддуктивным выводам, т.е. к выводам по аналогии;

способность объяснять свои действия, неудачи пользователя, предупреждать пользователя о некоторых ситуациях, приводящих к нарушению целостности данных.

Традиционно считается, что ИИС содержит базу данных, базу знаний, интерпретатор правил или машину вывода, компоненту объяснения и естественно-языкового интерфейса, обеспечивающих связный дискурс, т.е. диалог пользователя и системы с попеременным переходом инициативы.

Отличительные особенности ИИС по сравнению с обычными ИС состоят в следующем:

интерфейс с пользователем на естественном языке с использованием бизнес-понятий, характерных для предметной области пользователя;

способность объяснять свои действия и подсказывать пользователю, как правильно ввести экономические показатели и как выбрать подходящие к его задаче параметры экономической модели;

представление модели экономического объекта и его окружения в виде базы знаний и средств дедуктивных и правдоподобных выводов в сочетании с возможностью работы с неполной или неточной информацией;

способность автоматического обнаружения закономерностей бизнеса в ранее накопленных фактах и включения их в базу знаний.

ИИС особенно эффективны в применении к слабо структурированным задачам, в которых пока отсутствует строгая формализация, и для решения которых применяются эвристические процедуры, позволяющие в большинстве случаев получить решение. Отчасти этим объясняется то, что диапазон применения ИИС необычайно широк: от управления непрерывными технологическим процессами в реальном времени до оценки последствий от нарушения условий поставки товаров по импорту.

По мере совершенствования принципов логического и правдоподобного вывода, применяемых в ИИС за счет использования нечеткой, модальной, временной логики, байесовских сетей вывода, ИИС начинают проникать в высокоинтеллектуальные области, связанные с разработкой стратегических решений по совершенствованию деятельности предприятий. Этому способствуют более современные алгоритмы анализа и синтеза предложений естественного языка, облегчающие общение пользователя с системой.

Включение в состав ИИС классических экономико-математических моделей, методов линейного, квадратичного и динамического программирования позволяет сочетать анализ объекта на основе экономических показателей с учетом факторов и рисков политических и внеэкономических факторов, оценивать последствия полученных их ИИС решений.

Видео (кликните для воспроизведения).

Наличие в составе ИИС объектно-ориентированной базы данных позволяет однородными средствами обеспечить хранение и актуализацию как фактов, так и знаний.

Проектирование ИИС как крупного программного комплекса как в отношении его жизненного цикла, так и в отношении технологии проектирования незначительно отличается от технологии проектирования ИС. Основная специфика связана с разработкой базы знаний.

Маржу три года ждут

«Входной билет» для частника

Частный инвестор может открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) во многих банках — тех, которые имеют лицензию брокера или управляющей компании. И непосредственно в брокерских или управляющих компаниях. Предварительно следует проверить наличие у них соответствующей лицензии. Сделать это можно на официальном сайте Банка России www.cbr.ru. Если выбранный банк или компания в реестре отсутствует, нужно сделать выводы: пользоваться их услугами не стоит.

По закону частный инвестор может иметь только один действующий ИИС. Открывать параллельно еще один в другом банке или компании законом запрещено, это является нарушением законодательства. Внести на счет можно только рубли. Положить на него валюту или ценные бумаги нельзя.

В целом работает индивидуальный инвестиционный счет так же, как и обычный брокерский счет. Внеся на него деньги, инвестор сможет приобретать различные акции, облигации и другие ценные бумаги.

Новичку трудно сориентироваться в том, какие ценные бумаги следует покупать, а какие — нет, и сколько они стоят. Многие вообще не представляют, где и как об этом можно узнать, где получить надежную, достоверную информацию. Данные о том, что сегодня продается на фондовом рынке, есть на сайтах бирж. Существуют и специальные компьютерные программы, помогающие отслеживать изменения на фондовом рынке. Научиться пользоваться всем этим можно, но это требует времени. На начальном этапе неизбежны ошибки, которые оборачиваются убытками. Более «безопасный» вариант — отдать средства в доверительное управление: тогда инвестированием будет заниматься управляющий за вознаграждение. Но «золотая середина» в данном случае — консультант, которого можно нанять в той же брокерской, управляющей компании или банке, где открыт ИИС. Он поможет сделать первые шаги, научит ориентироваться на фондовом рынке, а потом вы, возможно, решите действовать самостоятельно.

Читайте так же:  Что такое аутсорсинг

Сумма на старте

Сколько стоит «входной билет» на фондовый рынок для частника? Закон не устанавливает минимальной суммы взноса на ИИС, но ее может определить посредник на фондовом рынке. Зато законодательно установлена максимальная сумма, которую можно внести на такой счет, — 1 млн рублей в год: сразу или постепенно пополняя счет до этой суммы.

На мой взгляд, минимально необходимая стартовая сумма при открытии ИИС — 50 тыс. рублей. Конечно, можно начать и с меньшего, но тогда едва ли не большая часть денег уйдет на комиссии посредникам.

Что можно купить

С помощью ИИС приобретаются акции, облигации. Можно купить паи инвестиционных фондов, торгующихся на Московской бирже (в том числе и иностранных). А также иностранную валюту, фьючерсы, опционы. Кстати, с 1 января 2018 года для физических лиц купонный доход по российским облигациям, выпущенным с 1 января 2017 года по 31 декабря 2020 года, не будет облагаться подоходным налогом.

Как и многие другие финансовые продукты, ИИС имеет свои плюсы и минусы.

Налоги на выбор

Главное, чем привлекает ИИС, — налоговые льготы. Однако чтобы инвестор мог воспользоваться ими, счет должен действовать не менее трех лет.

Для ИИС существует два вида налоговых льгот — на выбор.

Почему начали открываться ИИС, их отличительные черты

Быстрый ответ: прямо сейчас

В принципе, дальше можно не читать, а прямо сейчас выбирать брокера и идти открывать ИИС. Если же вы хотите понять, почему надо открывать ИИС прямо сейчас так и получить дополнительную мотивацию, то читайте дальше.

Чтобы ответить на вопрос когда лучше всего открыть ИИС, надо понимать особенности функционирования данного института. Налоговый период в РФ заканчивается с окончанием календарного года — 31го декабря. Закон различает суммы, вносимые на ИИС, только по годам. Поэтому для целей учёта налоговой льготы по ИИС, суммы, внесённые на ИИС в январе 2016го года и в декабре будут иметь одинаковый статус и претендовать на одинаковый объём льгот.

Пример 1. Внутри года выгоднее декабрь

  • Гражданин А внёс 50000 рублей 10 января 2016го года, а в марте 2017го получил от государства +6500 рублей.
  • Гражданин Б внёс 50000 рублей 25 декабря 2016го года, а в марте 2017го получил от государства +6500 рублей.

Разница во времени между действиями двух граждан почти год, а результат они получили одинаковый. Значит на вопрос «В какое время года лучше вносить деньги» можно ответить, что в большинстве случаев это лучше сделать в декабре, до окончания налогового периода (до 31го декабря).

На горизонте 3 года выгоднее последний год и последний месяц

Когда люди только знакомятся с возможностями Индивидуального Инвестиционного Счёта (ИИС), позволяющими получать доход выше вклада в банке, их охватывает энтузиазм, который быстро проходит, когда они узнают, что деньги нельзя будет снимать в течение 3х лет. Однако, это не так.

Есть два способа выводить деньги с ИИС раньше, чем через 3 года:

  1. Вносить суммы во второй и третий год действия договора
  2. Выводить дивиденды или купоны по облигациям

Про п. 2 мы поговорим отдельно, не каждому подойдёт этот способ, т.к. он требует более высокой компетентности от инвестора, а сейчас остановимся на втором пункте — «оттягивание» момента внесения денежных средств.

3 года — это срок действия Договора ИИС, и этот срок начинает отсчитываться с момента заключения договора. Обязанности вносить деньги на ИИС после открытия счёта нет, поэтому законом допускается ситуация, когда гражданин заключил договор на открытие ИИС, но вообще не перечислял на него денег. Никаких обязанностей у гражданина не возникает, и это, как мы увидим далее, самое главное (по мнению авторов сайта) преимущество данной льготы.

Пример 2. Когда лучше получать премии

У гражданина есть выбор — когда получить 13ю зарплату (абсурд, конечно, но для целей демонстрации предположим) — в декабре 2015го или в январе 2016го. В этом случае ему нужно всеми силами добиваться получения этих денег в декабре, ведь уже через несколько дней после внесения их на ИИС он получает право на +13% к внесённой сумме, а во втором случае ждать придётся почти целый год.

Как снижается срок вложений при «оттягивании» момента внесения денег

  • Если мы внесём деньги во второй год действия договора ИИС, то деньги нельзя будет снимать в течение всего 2х лет
  • Если мы внесём деньги в третий год действия договора ИИС — то деньги нельзя будет снимать в течение примерно одного года
  • Если мы внесём деньги в последний месяц действия договора на обслуживание ИИС, то сможем получить обратно свои вложения уже через месяц, а 13% от государства через 3 месяца.

В последнем варианте самое интересное это то, что мы сможем получить доходность около 15% всего за три-четыре месяца, а это соответствует годовой доходности около +50% годовых.

Чтобы подготовить для себя в будущем такую ситуацию, когда можно будет заработать 15% за 4 месяца (это соответствует годовой доходности 52%), надо как можно раньше открыть ИИС.

Прямо сейчас +20% годовых?

Если бы мы открыли ИИС полтора года назад, т.е. 01.01.2015г., а сегодня внесли бы на ИИС сумму 400000 рублей, то уже через 1 год и 8 месяцев мы получили бы сумму около 515000 рублей, а наша доходность составила бы за это время +29% или около +20% годовых.

Если деньги уже на руках

Во всех приведённых примерах надо учитывать, когда в наше распоряжение поступила сумма, доступная для инвестирования. Если деньги уже на руках, то нет смысла ждать конца года, т.е. декабря. Рассмотрим несколько примеров.

Пример 3. Хранение денег на банковском депозите до «лучшего» момента

Гражданин получил 13ю зарплату в феврале 2016го года в размере 50000 рублей. Если он будет ждать «наилучшего времени» для внесения сумм на ИИС (декабрь), то пройдёт почти 10 месяцев, пока деньги будут лежать без движения. Поэтому гражданин кладёт эти в банк под 7% до декабря. К декабрю эта сумма превратится примерно в 52500 рублей, и гражданин сможет внести на ИИС уже гораздо больше средств (и, соответственно, получить больше размер выплаты от государства).

Пример 4. Внесение на ИИС сразу и инвестирование в ОФЗ (+9,5% годовых)

Гражданин получил 13ю зарплату в феврале 2016го года в размере 50000 рублей. Если он будет ждать «наилучшего времени» для внесения сумм на ИИС (декабрь), то пройдёт почти 10 месяцев, пока деньги будут лежать без движения. Поэтому гражданин сразу же внёс эту сумму на ИИС, и на них приобрёл ОФЗ (Облигации Федерального Займа — займ государства) с доходностью 9,5%. К декабрю эта сумма превратится примерно в 53500 рублей.

Не стоит «копить» деньги в банке

Несложные расчёты показывают, что общая итоговая сумма получается больше, если внести деньги на ИИС сразу же. За счёт более высокой доходности ИИС это будет оправдано и принесёт в конечном счёте больше прибыли.

Читайте так же:  Платят ли декретные выплаты безработным

Лучшее время для взноса на ИИС

Как видно из перечисленных примеров, ответ на вопрос «Когда лучше всего вносить денежные средства на ИИС» часто может иметь такой ответ: «оттягивать» момент внесения денежных средств на ИИС.

Препятствия на пути выбора лучшего времени

  • Не все брокеры позволят совершить такой трюк, т.к. они рассчитывают, что после заключения договора вы в течение года внесёте на ИИС деньги, хотя бы минимальную сумму (обычно 10 тыс. рублей). В противном случае они могут оставить за собой право расторгнуть договор ИИС. Поэтому в каждом конкретном случае надо уточнить этот момент этот момент у того брокера, где вы решили открыть ИИС, до непосредственно самого открытия.
  • Также надо иметь в виду, что такой подход не всегда будет приносить больше доходности. Это зависит от ставок доходности на вкладе в банке и доходностей ОФЗ (Облигации Федерального Займа) на каждый конкретный момент, когда делается расчёт и сравнение вариантов действий.
  • Также это зависит от характера внесения сумм — разово или частями в течение года. В каждом конкретном случае нужно производить вычисления, но на страницах нашего сайта вы найдёте всю необходимую информацию на этот счёт и готовые расчёты, который позволят вам выбрать наиболее выгодный вариант действий.

Лучшее время открыть ИИС — это прямо сейчас, потом мы скажем себе за это «спасибо», и даже если этот инструмент нам не понадобится, хорошо иметь под рукой такую отличную возможность. Государство даёт нам много льгот, и эта — одна из самых интересных и выгодных.

P.S. На сентябрь 2016г. стало известно, что государство планирует внести поправки. Когда — неизвестно, но известно, что основная их цель — внести ограничения, которые не позволят гражданам получать сверхдоходность способом, описанным в данной статье. Скорее всего, эти ограничения будут распространятся только на те Индивидуальные Инвестиционные Счета (ИИС), которые были открыты после вступления этих поправок в силу.

Это — ещё одна причина, почему открыть ИИС нужно прямо сейчас.

50 комментариев к записи “Когда лучше всего открывать ИИС (Индивидуальный Инвестиционный Счёт)”

Объясните подробнее, как получилась доходность 52 % годовых?

Для понимания и корректного сравнения выгодности тех или иных инвестиций все доходности обычно приводят к годовой ставке, которая выражена в процентах.
Например, что лучше: заработать +1% за 30 дней или +15% за 14 месяцев? Чтобы корректно сравнивать доходности нам нужно привести к годовой ставке.
15% за 4 месяца соответствует годовой доходности 52%. Нам надо понять, сколько бы мы заработали таким образом, если деньги были вложены не 4 месяца, а 12 месяцев (т.е. приводим к годовой ставке). Значит, вкладываем 3 раза по 4 месяца: 1,15 * 1,15 * 1,15 = 1,52 = +52%.
Это расчёт эффективной ставки. Понятно, что в реальной жизни возможности вложить в этот же год на следующие 4 месяца снова под 15% может и не предоставится.

Буду разбираться. Спасибо Вам большое за обратную связь и за все что вы делаете! Вы молодцы!

Не подскажите, можно ли открыть брокерский счет в одном банке, а ИИС в другом. Что планирую, чтобы при превышении лимита в 400 000 руб. переизбыток переводился на брокерский счет другого банка. Такое возможно. Пока информации не нашел.

Можно открыть ИИС и обычный брокерский счёт в одной организации. В этом случае управлять этой связкой будет ещё проще. Избыток сам по себе не будет автоматически переводиться с ИИС на обычный брокерский счёт: нужно будет самому контролировать сумму, внесённую на ИИС, и после того, как эта сумма будет достигнута, остальные вложения уже направлять на обычный брокерский счёт.

Я имел ввиду открыть ИИС в ВТБ24, допустим, а брокерский в Открытии, и чтобы после превышения лимита на ИИСе в ВТБ24 переизбыток переводился на брокерский счет в Открытии.

За лимитом на ИИС никто не следит, кроме владельца ИИС. О такой схеме неизвестно.

Подскажите, в декабре 2016 открыл ИИС, в апреле 2017 получу плюс 52000. В 2017 году я смогу еще пополнить на 400000 или 348000 (400000 — 52000)

На 400 тыс. Эти 52 тыс. поступят на банковский счёт. Для ИФНС в заявлении на возврат мы указываем банковский счёт. Так вот, у нас на руках в апреле будут 52 тыс. рублей от ИФНС и если мы ещё найдём 348000, то у нас наберётся максимальная сумма.

Обьясните пожалуйста,
Вы рекомендуете открывать ИИС «прямо сейчас.» Если цель открытия ИИС это получение налогового вычета, то есть ли смысл открывать в июне?
Например, я открою сейчас в июне 2017 счет. А через 3 года в июне 2020 я внесу 400 тыс на счет. Я могу снять в июле 2020 все деньги со счета и в январе 2021 подать на налоговый вычет? Или так не прокатит и пока вычет не получен деньги со счета снимать нельзя?

Да, об этом и речь. Можно внести деньги незадолго перед окончанием срока действия договора, и уже после окончания налогового периода сразу вернуть НДФЛ.

По всем признакам это прокатит. По крайней мере, такой человек ничего не потеряет.
На самом деле, до конца ещё на 100 % неизвестно, как оно будет на практике, потому что ещё нет ни одного человека у которого Уже прошло бы три года существования индивидуального инвестиционного счёта.

Ну и логично было бы предположить что авторы льготы рано или поздно обратят внимание на эту лазейку, и скоро её прикроют.

Также не все брокеры будут довольны Такому клиенту и, возможно, будут звонить, интересоваться, когда пополните ИИС. Но пока это не проблема.

Таким образом, можно сейчас открыть ИИС, в июне 2020г. внести 400 тыс. на счёт. Через несколько недель ИИС будет закрыт, деньги можно будет вывести, а по окончанию налогового периода подать на возврат НДФЛ.

Добрый день, у меня аналогичная ситуация.
Тоже хотел воспользоваться этой лазейкой, ИИСу будет три года 20 октября 2018, я планировал положить деньги скажем 18 — го и уже теоретически могу закрыть счет и вывести деньги обратно 22 го, но в статье выше я увидел информации о том что деньги яко бы должны пролежать на счете месяц, спрашивается зачем?это где то в законе прописано, или выводы сделаны на чужом опыте?

Добрый вечер! Подскажите, сколько раз я могу получить налоговый вычет 13% от суммы ИИС? Допустим каждый год я вношу по 400 т.р. и так 3 раза подряд, вычет тоже 3 раза получаю или всего раз? Или например внес 400 т.р. на следующий год получил 52 т.р вычет, потом еще два года держу деньги на ИИС что бы не вернуть вычет обратно — это понятно, вот до конца 3-х летнего периода надо ли что то пополнять и имеет ли финансовый смысл?
Спасибо

Порассуждаем.
1) Если вносить каждый год по 400 тыс, то, если «хватает» налогов, можно три раза получить по 52 тыс. рублей
2) Пока закон не регламентирует сроки и суммы пополнений, так что, получается, что чем ближе к концу срока договора происходит пополнение, тем выгоднее, но:
— эту «лавочку», скорее всего, прикроют. Рано или поздно.
— ждать «лучшего» времени пополнения ИИС не всегда имеет смысл — только если у вас есть альтернативные инвестиции, приносящие больше доходность, чем 14% годовых (на июль 2017г).

Читайте так же:  Как переехать на филиппины из россии

ИИС: риски при неправильном использовании инструмента

С января 2015 года российские брокеры и управляющие начали активно предлагать своим клиентам новый финансовый инструмент, ключевой особенностью которого является льготный режим налогообложения, – индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Задуманные как достойный аналог банковскому депозиту, такие счета в период низких ставок по вкладам сразу же начали привлекать внимание граждан. Однако, по мнению независимого финансового советника Екатерины Баевой, ИИС – это инструмент, который в неумелых руках дает «так себе» результаты. Чтобы итоги использования финансового инструмента все-таки порадовали, как считает она, стоит обязательно обратить внимание на некоторые нюансы. О них эксперт рассказала порталу DailyMoneyExpert.

Безопасность

ИИС — это брокерский счет с особым режимом налогообложения. На одного человека открывается только один такой счет. Вы можете использовать ИИС тремя способами: оставить деньги «лежать» на счете, самостоятельно (через брокера) покупать финансовые инструменты на бирже, отдать деньги в доверительное управление брокеру.

[1]

Важно, что брокерские счета не страхуются Агентством по страхованию вкладов (АСВ), но даже при банкротстве брокера риски потерять все не очень велики, так как активы (акции и облигации) записаны на вас и хранятся в депозитарии.

По идее брокер не имеет доступа к вашим активам. Но тут есть подвох. Если брокер берет у вас активы в РЕПО (занимает их), то при банкротстве брокера вы можете их потерять. К примеру, «Тиньков» при открытии брокерского счета через «БКС» автоматически ставит галочку «отдать в РЕПО» (т. е. в долг).

Еще есть вариант просто мошенничества брокера и неправильных записей, так что стоит работать только с крупными компаниями.

По ИИС есть два типа льгот, взаимоисключающих друг друга. Тип, А, когда вы можете вернуть 13% уплаченных в бюджет с дохода на взнос на ИИС. При этом можно вернуть только то, что вы заплатили в бюджет.

К примеру, если ваш налог, уплаченный в бюджет, составил 13 тыс. руб., то вернуть вы можете только эти 13 тыс. руб. Максимально вы можете вернуть 13% от 400 тыс., которые внесли на ИИС, поскольку этой суммой ограничен размер ежегодных вложений. Таким образом вы можете вернуть 52 тыс. руб., и это если зарплата позволяет и только со взноса, а не со всей суммы на ИИС.

Тип Б — это освобождение прибыли от операций от налога. Например, если выкупили акции по 100 руб., а продали по 200 руб., в общем случае вы должны будете заплатить налог 13%. Если вы пользуетесь вычетом типа Б, налог вам платить не придется. Но в любом случае вам надо будет платить налог на дивиденды и купоны (проценты по облигациям). Налог с купона не платится только для ОФЗ (облигаций федерального займа), когда вы занимаете деньги Минфину, и муниципальных облигаций.

Условием данных вычетов является то, что деньги со счета вы не выводите в течение трех лет. Срок считается с момента открытия счета. Т. е. можно открыть счет, подождать три года, внести в конце деньги 31 декабря и в январе подать декларацию на вычет и вывести деньги. Вычет можно получить в следующем календарном году после внесения денег.

Перед тем как открыть счет, надо определиться с компанией. Лучше выбрать крупного брокера и обязательно изучить его тарифы. Покупать активы вы можете «с голоса» (позвонив брокеру) или через терминал. Если вы не разберетесь с терминалом, то выбирайте приличный тариф для операций «с голоса». К примеру, у «Альфы» покупка «с голоса» стоит 300 руб. (это очень дорого), у Сбербанка первые 40 заявок в месяц бесплатные.

Доверительное управление

Брокеры будут активно предлагать вам свое доверительное управление (ДУ) по ИИС. Например, у «Альфы» для ИИС представлено вообще только доверительное управление: они сами покупают и продают для вас активы. Результаты ДУ ряда брокеров я видела. У одних -40%, у других +0,65% . При этом за доверительное управление с вас возьмут 2% за взнос, 1% за управление, т. е. в первый год вы заплатите 3% от суммы сразу без гарантий результата, естественно.

Инструменты

Если вы решили торговать на счете самостоятельно, то нужно определиться с инструментами. Например, облигации федерального займа (ОФЗ) бывают с разными сроками погашения. Если брать на три года, к окончанию срока вашего ИИС, то по ним сейчас процент 5% или около того. Если вы будете брать ОФЗ со сроком погашения 20 и более лет, то там может быть 7%, но чтобы получить деньги через три года, вам надо будет облигации продать на бирже. Соответственно, есть рыночный риск: вы можете купить их за 1100 руб., а продать потом всего за 900 руб. И прогнозировать это невозможно до момента продажи.

Если покупать что-то более доходное, чем ОФЗ, то еще добавится риск банкротства эмитента. Т. е. существует шанс, что долг вам (а облигации — это вы даете в долг) не вернут вообще. И это могут быть облигации с очень низкой ликвидностью, т. е. купить-то вы ее купите, но продать сможете только с большим дисконтом. Чтобы получать доход на рынке, в этом нужно разбираться.

Видео (кликните для воспроизведения).

По акциям результат еще менее предсказуем: портфель ценных бумаг надо составлять по определенным правилам, иначе вместо +40%, есть риск получить -40%.

Источники


  1. Нешатаева, Т.Н. Иностранные предприниматели в России – судебно-арбитражная практика / Т.Н. Нешатаева. — М.: Дело, 2013. — 216 c.

  2. Безуглов, Анатолий Встать! Суд идет: моногр. / Анатолий Безуглов. — М.: Детская литература. Москва, 2014. — 224 c.

  3. Мельник, В. В. Искусство речи в суде присяжных. Учебно-практическое пособие / В.В. Мельник, И.Л. Трунов. — М.: Юрайт, 2015. — 672 c.
  4. Теория государства и права в вопросах и ответах:Учебно-методическое пособие. -5-е изд. исп. — Москва: ИЛ, 2015. — 725 c.
  5. Попов, В. Л. Курс лекций по судебной медицине / В.Л. Попов, Р.В. Бабаханян, Г.И. Заславский. — М.: ДЕАН, 2016. — 400 c.
Почему начали открываться иис, их отличительные черты
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here