В каких ситуациях нужно сдать справку о подтверждающих документах

Сегодня вы можете ознакомиться со статьей на тему: "В каких ситуациях нужно сдать справку о подтверждающих документах" с комментариями профессионалов и списком дополнительных источников. Если возникнут вопросы, то задавайте их нашему дежурному юристу.

Валютный контроль

Курс валют ЦБ РФ
24.09.2015
USD 00.0000 0.000
EUR 00.0000 0.000
GBP 00.0000 0.000

Справка о валютных операциях (СВО)

Еще один важный документ валютного контроля — это справка о валютных операциях.

Вы обязаны предоставить в банк справку о валютных операциях (СВО) в следующих случаях:

  • вы платите нерезиденту в валюте
  • вы платите нерезиденту в рублях по паспорту сделки
  • вам заплатил нерезидент в валюте
  • вам заплатил нерезидент в рублях по паспорту сделки

[3]

Запомните, что если вы платите нерезиденту в рублях без паспорта сделки, то вы должны предоставить в банк только документы, на основании которых делаете платеж (счет и т.п.). А если нерезидент платит в рублях без паспорта сделки вам — то вы вообще ничего в банк не предоставляете. В обоих этих случаях СВО делать не надо!

Срок предоставления СВО:

  • в день платежа, если вы платите нерезиденту
  • в течение 15 рабочих дней после платежа, если нерезидент платит вам

Отнеситесь к СВО внимательнее, т.к забывчивость в данном случае грозит очень солидным штрафом. А повторная забывчивость — так вообще нереальным!

Скачиваем бланк СВО на сайте банка или берем из Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И и начинаем заполнять. У некоторых бынков СВО заполняется к Клиент-Банке в специальной форме.

Пишите наименование банка и резидента (т.е. ваше полное наименование), дату СВО.

Далее «счет резидента в уполномоченном банке» — это ваш счет, на который вам пришли деньги от нерезидента (транзитный), либо с которого вы планируете делать платеж (расчетный).

«Уведомление, распоряжение, расчетный или иной документ» — если платим мы, ставим номер и через слэш дату платежки (четко в формате ДД.ММ.ГГГГ), если платят нам — номер уведомления и через слэш дату этого уведомления. Если нерезидент платит в рублях, то уведомление равно номеру платежки, если в валюте — надо будет узнать номер уведомления в банке. Например, вы платите по платежке 50 от 18 марта 2014 года — в этом поле будет стоять 50/18.03.2014.

«Дата операции» — опять же в формате ДД.ММ.ГГГГ ставите дату, когда платеж прошел по выписке.

«Признак платежа» — ставите 1, если платят нам, и 2 — если платим мы.

«Код вида валютной операции» берете из справочника. Если сомневаетесь, проконсультируйтесь с отделом валютного контроля вашего банка.

«Код валюты» — соответственно из справочника.

«Сумма» — из платежки.

«Номер ПС или номер и (или) дата договора (контракта)» — если платеж производится по паспорту сделки, то ставим номер паспорта сделки, если без паспорта, но по договору — ставим номер договора и через слэшик дату договора в формате ДД.ММ.ГГГГ. Если платим по счету (без договора), то ставим номер счета и через слэшик дату. Если платим по какому-то другому документу (например, за участие в конкурсе по конкурсной заявке), то ставим номер и через слэшик дату документа.

«Сумма операции в единицах валюты контракта» (код и сумма) — эти ячейки заполняются в случае, если договор заключен в одной валюте, а платеж произведен в другой. (Например, договор заключен в долларах, а платеж произведен в рублях по курсу на день оплаты). Такая ситуация обязательно должна быть прописана в договоре и обязательно должно быть указано, как именно и по какому курсу будет произведен пересчет.

»Ожидаемый срок» — данная ячейка заполняется (опять же в формате ДД.ММ.ГГГГ) в случае, если мы платим нерезиденту аванс и если платеж производится по паспорту сделки. В договоре или а счете ищем срок, в течение которого после получения аванса нерезидент должен сделать нам работы (или поставить товары и т.д.). Каким образом надо рассчитать ожидаемый срок, чтобы избежать нарушений валютного законодательства, читайте Здесь.

Теперь самое главное — про эту дату не забыть! Т.к. не позднее её мы должны будем предоставить в банк справку о подтверждающих документах! Если мы про неё забудем, то это будет классифицироваться как недополучение валютной выручки и караться неслабым штрафом.

Валютный контроль

Курс валют ЦБ РФ
24.09.2015
USD 00.0000 0.000
EUR 00.0000 0.000
GBP 00.0000 0.000

Справка о подтверждающих документах (СПД)

Справка о подтверждающих документах (СПД) — ещё один документ валютного контроля предоставляется только если платеж проводится по паспорту сделки!

СПД формируется на документ, подтверждающий факт выполненных работ или поставленных товаров. В банк СПД и подтверждающий документ предоставляются одновременно (кроме таможенной декларации — её предоставлять не надо). Срок предоставления СПД очень заковыристый — не позднее 15 рабочих дней с даты окончания месяца, в котором был оформлен (подписан) подтверждающий документ. Обратите внимание, что датой подтверждающего документа является последняя указанная в нем дата — это может быть дата составления, подписания, в крайнем случае — дата заверения документа вашим директором (например, написать «Копия верна», подпись директора, печать фирмы и дата). Это дает нам шикарную возможность избежать штрафов за несвоевременное предоставление документов. Все мы знаем, какой бардак с документами обычно творится в компаниях, в связи с чем подписанный акт можно выцепить только через несколько месяцев после его составления. В этом случае смело подписываем нужную нам дату под подписью руководителя, пересканируем акт и отправляем в валютный контроль банка.

Читайте так же:  Чистая прибыль и формула для ее расчета

Иногда бывают случаи, когда нерезиденты отказываются подписывать акты выполненных работ, ссылаясь на то, что эти архаизмы есть только в России. В этом случае подтверждающим документом может являться счет. Только данный факт нам надо прописать в письме, которое мы, если вы помните, писали, когда оформляли паспорт сделки. Опять же не забываем, чтобы дата счета (который является подтверждающим документом) была соответствующей и мы не просрочили предоставление СПД!

При оплате или получении платежей по факту, лично я, чтобы не запутаться, предоставляю СВО со счетом и СПД с актом одновременно. При предоплате, особенно если её платим мы, нужно быть очень внимательными и не забыть предоставить СПД до срока, указанного в графе «Ожидаемый срок» в соответствующей справке о валютных операциях!

Не забываем, что в конечном итоге, при закрытии ПС, у вас общая сумма всех СВО должна быть равна общей сумме всех СПД!

Итак, начинаем оформлять СПД. Скачиваем форму СПД на сайте банка или берем форму из Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И, либо оформляем в специальной форме в «Клиент-Банке» вашего банка, если таковая существует.

«Наименование резидента» — ваше наименование полностью.

«Паспорт сделки» — номер ПС

«Номер подтверждающего документа» — номер акта, таможенной декларации, счета либо иного документа, являющегося подтверждающим. Если номер нет, ставим БН.

[1]

«Дата подтверждающего документа» — последняя дата, указанная в документе (дата составления или подписания) в формате ДД.ММ.ГГГГ

«Код вида подтверждающего документа — берем из справочника.

«Сумма» — сумма подтверждающего документа. Вот кажется, что это простая графа, но не тут-то было:) Часто в актах указывается сумма с НДС, а проводя платеж, мы платим сумму без НДС, а НДС уплачиваем в бюджет РФ. В этом случае в СПД мы указываем сумму без НДС. Либо, как в случае, если нам платит казахский партнер, например, делается акт на сумму с учетом корпоративного налога, который казахи платят в свой бюджет, а нам, соответственно, платят на сумму этого налога меньше. В общем, при заполнении СПД не забываем главное правило — в итоге по паспорту сделки общая сумма СВО должна быть равна общей сумме СПД!

«Код и сумма в единицах валюты контракта» — как заполнять эти поля, я подробно писала в разделе «Справка о валютных операциях».

«Признак поставки» — показывает, фактически, предоплата это или оплата по факту. Ставится одна из цифр:

1 — нерезидент заплатил нам аванс; 2 — нерезидент платит нам по факту

3 — мы заплатили нерезиденту аванс; 4 — мы платим нерезиденту по факту.

«Ожидаемый срок» — заполняется в том случае, если в графе «Признак поставки» стоит цифра 2, а код подтверждающих документов 01_3, 02_3, 03_3, 04_3 или 15_3. Данная графа заполняется в формате ДД.ММ.ГГГГ. Рассчитывается исходя из условийоплаты, прописанных в договоре. Обратите внимание, что данная дата не должна быть меньше, чем дата платежа, иначе это уже будет просрочка и штраф! Чтобы избежать подобных неприятностей, поставьте в акте дату подписания таким образом, чтобы не только не нарушить срок предоставления подтверждающего документа в банк, но и не нарушить условия оплаты по договору. Очень вас выручит, если вы перед подписанием проверите договор с нерезидентом и в условиях оплаты пропишете, что оплата производится через определенное количество дней с даты подписания акта (а не с даты составления, или с даты выставления счета). Тогда вы сами сможете поставить на акте нужную вам дату подписания.

Если вы заполняете графу «Ожидаемый срок», то в разделе «Примечания» обязательно надо пояснить каким образом и на основании какого документа вы этот срок рассчитали (пункт и номер договора).

Категорически советую собрать все данные по паспорту сделки в единую форму, чтобы потом не запутаться.

Справка о подтверждающих документах

Справка о подтверждающих документах

Похожие публикации

Осуществляя внешнеэкономическую деятельность, фирма неизбежно подпадает под валютный контроль банка. Для этих целей банку предоставляются определенные документы, включая справку о подтверждающих документах. Когда она предоставляется, что включает в себя, и как ее заполнить – об этом в нашей статье.

Читайте так же:  Общий срок исковой давности и специальный

Справка о подтверждающих документах: когда предоставляется

Когда нужно предоставлять такую справку? Только в случаях проведения платежа по паспорту сделки, причем не всегда.

Паспорт сделки необходим, когда сумма контракта с нерезидентом эквивалентна сумме 50 000 долларов США по курсу на дату его заключения, либо превышает ее (п. 6.5.3 Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И). Оформлять паспорт лучше сразу после заключения контракта (договора). Вместе с паспортом сделки подается и сам контракт (договор), по которому формируется данный документ, плюс другие документы, требующиеся для валютного контроля, согласно Инструкции № 138-И.

Заполнять же справку о подтверждающих документах валютный контроль требует только при осуществлении операций, которые не являются расчетами, например, ввоз товара на территорию РФ, или вывоз товара из России, выполнение работ, оказание услуг, передача результатов интеллектуальной деятельности и т.д.

Срок представления справки о подтверждающих документах

Сроки для представления справки и сопутствующих документов определены п. 9.2 Инструкции № 138-И. Резидент должен подать указанные документы, пока не истекли 15 рабочих дней после месяца, в котором:

  • оформлены подтверждающие документы, или
  • на документах были проставлены отметки таможенных органов.

Ориентиром при этом служат: отметки о дате ввоза/вывоза товара, самая поздняя дата подписания, либо момент вступления документа в силу. Если указанная информация отсутствует, то во внимание принимается дата составления подтверждающего документа.

Как заполняется справка о подтверждающих документах

Актуальную форму справки о подтверждающих документах и порядок ее заполнения можно найти в Инструкции Центробанка РФ № 138-И (приложение 5), либо скачать на сайте банка, осуществляющего валютный контроль. Практически каждая графа справки имеет при заполнении свои нюансы, рассмотрим основные из них.

В «шапку» справки вносится наименование банка, которому она предоставляется, и наименование/Ф.И.О. резидента (организации, ИП или физлица).

Далее указывается дата заполнения справки и номер паспорта сделки, по которому подаются подтверждающие документы. Представляя исправленную справку о подтверждающих документах для валютного контроля, в поле «Признак корректировки» вносят его порядковый номер, например: *(2).

Графа 1 содержит порядковый номер строки по возрастанию.

Графа 2 – номер подтверждающего документа, в т.ч. товарной декларации. Если номер отсутствует, ставится «БН».

Графа 3 – дата подтверждающего документа (для товарной декларации не указывается).

[2]

Графа 4 – отражается один из кодов, приведенных в п. 5 Порядка заполнения Справки.

Графа 5 – код валюты, согласно Классификатора валют (утв. Постановлением Госстандарта РФ от 25.12.2000 № 405-ст).

Графа 6 – сумма подтверждающего документа в валюте.

Графы 7 и 8 обязательны только в случае несовпадения кодов валюты документа и контракта из паспорта сделки, иначе графы остаются незаполненными.

Графа 9 «Признак поставки» в справке о подтверждающих документах отражает следующую информацию:

1 – обязательства по контракту резидент исполняет в счет полученного от нерезидента аванса,

2 – нерезидент получает от резидента отсрочку оплаты,

3 – нерезидент исполняет свои обязательства в счет аванса, уже полученного от резидента,

4 — резидент получает отсрочку оплаты от нерезидента.

Если в графе 9 указан код «2», а в графе 4 коды 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, или 15_3, то следует заполнить графу 10 «Ожидаемый срок» в справке о подтверждающих документах. Здесь указывается ожидаемый максимальный срок поступления денег от нерезидента при отсрочке оплаты за переданные ему товары, оказанные услуги и т.д. Этот срок не может заканчиваться позже даты завершения исполнения обязательств по контракту, указанной в графе 6 раздела 3 паспорта сделки.

Видео (кликните для воспроизведения).

Графа 11 заполняется при внесении в графу 4 кодов 02_3 или 02_4. Согласно Классификатору стран мира (ОКСМ), указывается код страны грузополучателя/грузоотправителя при вывозе/ввозе товаров.

Справка также имеет поле «Примечание», в котором можно привести дополнительную информацию о подтверждающих документах: указывается номер строки из графы 1, к которой вносится дополнение, а в поле «Содержание» вносятся соответствующие сведения.

Валютный контроль

Курс валют ЦБ РФ
24.09.2015
USD 00.0000 0.000
EUR 00.0000 0.000
GBP 00.0000 0.000

Сроки предоставления документов валютного контроля в банк

Обратите внимание, что все документы валютного контроля лучше предоставлять в банк как минимум за 3 дня до окончания срока, т.к. у банка могут быть замечания, которые вы просто не успеете исправить!

Документы для оформления ПС

Не позднее даты оформления СВО/СПД/даты подачи ТД в таможенный орган

Документы для переоформления ПС

  • 15 рабочих дней после даты оформления документов, изменяющих сведения, указанные в ПС
  • 15 рабочих дней после даты завершения исполнения обязательств по контракту (раздел 3 графа 6 ПС), если по условиям контракта он автоматически пролонгируется на следующий период
  • 30 рабочих дней после даты внесения изменений в ЕГРЮЛ и т.п. при изменении сведений о резиденте (т.е. о нас)

Срок представления в банк СВО

при зачислении нам иностранной валюты на транзитный валютный счет или рублей РФ от нерезидента

Читайте так же:  Как оформляется ипотека в испании для россиян условия, банки и процентная ставка

  • Не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств на транзитный валютный счет
  • Не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств на расчетный счет по контракту с оформлением ПС

Срок представления в Банк СПД

При таможенном оформлении товара:

При отсутствии требований о декларировании или по факту выполненных работ/оказанных услуг, иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору):

  • Не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором должностным лицом ТО на ДТ проставлена отметка об их выпуске
  • Не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы об исполнении обязательств по контракту (кредитному договору)

Срок представления подтверждающего документа в рамках ПС

(кроме ДТ, оформленных после 01.10.2013 года, которые в банк ПС не представляется)

  • одновременно с СПД

Срок представления в Банк корректирующей СВО/СПД

  • не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения

Документ считается своевременно предоставленным в Банк в случае, если он в указанные в Инструкции сроки будет проверен и принят Банком.

Срок проверки документов установлен пунктами 6.7, 8.5 и 18.2 Инструкции № 138-И и составляет:

  • при оформлении (переоформлении) Паспорта сделки – не позднее трех рабочих дней после даты представления документов в Банк
  • при списании денежных средств – не позднее рабочего дня после даты представления документов в Банк
  • при зачислении денежных средств – не позднее трех рабочих дней после даты представления документов в Банк

Валютный контроль

Курс валют ЦБ РФ
24.09.2015
USD 00.0000 0.000
EUR 00.0000 0.000
GBP 00.0000 0.000

Справка о валютных операциях (СВО)

Еще один важный документ валютного контроля — это справка о валютных операциях.

Вы обязаны предоставить в банк справку о валютных операциях (СВО) в следующих случаях:

  • вы платите нерезиденту в валюте
  • вы платите нерезиденту в рублях по паспорту сделки
  • вам заплатил нерезидент в валюте
  • вам заплатил нерезидент в рублях по паспорту сделки

Запомните, что если вы платите нерезиденту в рублях без паспорта сделки, то вы должны предоставить в банк только документы, на основании которых делаете платеж (счет и т.п.). А если нерезидент платит в рублях без паспорта сделки вам — то вы вообще ничего в банк не предоставляете. В обоих этих случаях СВО делать не надо!

Срок предоставления СВО:

  • в день платежа, если вы платите нерезиденту
  • в течение 15 рабочих дней после платежа, если нерезидент платит вам

Отнеситесь к СВО внимательнее, т.к забывчивость в данном случае грозит очень солидным штрафом. А повторная забывчивость — так вообще нереальным!

Скачиваем бланк СВО на сайте банка или берем из Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И и начинаем заполнять. У некоторых бынков СВО заполняется к Клиент-Банке в специальной форме.

Пишите наименование банка и резидента (т.е. ваше полное наименование), дату СВО.

Далее «счет резидента в уполномоченном банке» — это ваш счет, на который вам пришли деньги от нерезидента (транзитный), либо с которого вы планируете делать платеж (расчетный).

«Уведомление, распоряжение, расчетный или иной документ» — если платим мы, ставим номер и через слэш дату платежки (четко в формате ДД.ММ.ГГГГ), если платят нам — номер уведомления и через слэш дату этого уведомления. Если нерезидент платит в рублях, то уведомление равно номеру платежки, если в валюте — надо будет узнать номер уведомления в банке. Например, вы платите по платежке 50 от 18 марта 2014 года — в этом поле будет стоять 50/18.03.2014.

«Дата операции» — опять же в формате ДД.ММ.ГГГГ ставите дату, когда платеж прошел по выписке.

«Признак платежа» — ставите 1, если платят нам, и 2 — если платим мы.

«Код вида валютной операции» берете из справочника. Если сомневаетесь, проконсультируйтесь с отделом валютного контроля вашего банка.

«Код валюты» — соответственно из справочника.

«Сумма» — из платежки.

«Номер ПС или номер и (или) дата договора (контракта)» — если платеж производится по паспорту сделки, то ставим номер паспорта сделки, если без паспорта, но по договору — ставим номер договора и через слэшик дату договора в формате ДД.ММ.ГГГГ. Если платим по счету (без договора), то ставим номер счета и через слэшик дату. Если платим по какому-то другому документу (например, за участие в конкурсе по конкурсной заявке), то ставим номер и через слэшик дату документа.

«Сумма операции в единицах валюты контракта» (код и сумма) — эти ячейки заполняются в случае, если договор заключен в одной валюте, а платеж произведен в другой. (Например, договор заключен в долларах, а платеж произведен в рублях по курсу на день оплаты). Такая ситуация обязательно должна быть прописана в договоре и обязательно должно быть указано, как именно и по какому курсу будет произведен пересчет.

Читайте так же:  Кредиты без справок и поручителей без отказа

»Ожидаемый срок» — данная ячейка заполняется (опять же в формате ДД.ММ.ГГГГ) в случае, если мы платим нерезиденту аванс и если платеж производится по паспорту сделки. В договоре или а счете ищем срок, в течение которого после получения аванса нерезидент должен сделать нам работы (или поставить товары и т.д.). Каким образом надо рассчитать ожидаемый срок, чтобы избежать нарушений валютного законодательства, читайте Здесь.

Теперь самое главное — про эту дату не забыть! Т.к. не позднее её мы должны будем предоставить в банк справку о подтверждающих документах! Если мы про неё забудем, то это будет классифицироваться как недополучение валютной выручки и караться неслабым штрафом.

Валютный контроль

Курс валют ЦБ РФ
24.09.2015
USD 00.0000 0.000
EUR 00.0000 0.000
GBP 00.0000 0.000

Справка о подтверждающих документах (СПД)

Справка о подтверждающих документах (СПД) — ещё один документ валютного контроля предоставляется только если платеж проводится по паспорту сделки!

СПД формируется на документ, подтверждающий факт выполненных работ или поставленных товаров. В банк СПД и подтверждающий документ предоставляются одновременно (кроме таможенной декларации — её предоставлять не надо). Срок предоставления СПД очень заковыристый — не позднее 15 рабочих дней с даты окончания месяца, в котором был оформлен (подписан) подтверждающий документ. Обратите внимание, что датой подтверждающего документа является последняя указанная в нем дата — это может быть дата составления, подписания, в крайнем случае — дата заверения документа вашим директором (например, написать «Копия верна», подпись директора, печать фирмы и дата). Это дает нам шикарную возможность избежать штрафов за несвоевременное предоставление документов. Все мы знаем, какой бардак с документами обычно творится в компаниях, в связи с чем подписанный акт можно выцепить только через несколько месяцев после его составления. В этом случае смело подписываем нужную нам дату под подписью руководителя, пересканируем акт и отправляем в валютный контроль банка.

Иногда бывают случаи, когда нерезиденты отказываются подписывать акты выполненных работ, ссылаясь на то, что эти архаизмы есть только в России. В этом случае подтверждающим документом может являться счет. Только данный факт нам надо прописать в письме, которое мы, если вы помните, писали, когда оформляли паспорт сделки. Опять же не забываем, чтобы дата счета (который является подтверждающим документом) была соответствующей и мы не просрочили предоставление СПД!

При оплате или получении платежей по факту, лично я, чтобы не запутаться, предоставляю СВО со счетом и СПД с актом одновременно. При предоплате, особенно если её платим мы, нужно быть очень внимательными и не забыть предоставить СПД до срока, указанного в графе «Ожидаемый срок» в соответствующей справке о валютных операциях!

Не забываем, что в конечном итоге, при закрытии ПС, у вас общая сумма всех СВО должна быть равна общей сумме всех СПД!

Итак, начинаем оформлять СПД. Скачиваем форму СПД на сайте банка или берем форму из Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И, либо оформляем в специальной форме в «Клиент-Банке» вашего банка, если таковая существует.

«Наименование резидента» — ваше наименование полностью.

«Паспорт сделки» — номер ПС

«Номер подтверждающего документа» — номер акта, таможенной декларации, счета либо иного документа, являющегося подтверждающим. Если номер нет, ставим БН.

«Дата подтверждающего документа» — последняя дата, указанная в документе (дата составления или подписания) в формате ДД.ММ.ГГГГ

«Код вида подтверждающего документа — берем из справочника.

«Сумма» — сумма подтверждающего документа. Вот кажется, что это простая графа, но не тут-то было:) Часто в актах указывается сумма с НДС, а проводя платеж, мы платим сумму без НДС, а НДС уплачиваем в бюджет РФ. В этом случае в СПД мы указываем сумму без НДС. Либо, как в случае, если нам платит казахский партнер, например, делается акт на сумму с учетом корпоративного налога, который казахи платят в свой бюджет, а нам, соответственно, платят на сумму этого налога меньше. В общем, при заполнении СПД не забываем главное правило — в итоге по паспорту сделки общая сумма СВО должна быть равна общей сумме СПД!

«Код и сумма в единицах валюты контракта» — как заполнять эти поля, я подробно писала в разделе «Справка о валютных операциях».

«Признак поставки» — показывает, фактически, предоплата это или оплата по факту. Ставится одна из цифр:

1 — нерезидент заплатил нам аванс; 2 — нерезидент платит нам по факту

3 — мы заплатили нерезиденту аванс; 4 — мы платим нерезиденту по факту.

«Ожидаемый срок» — заполняется в том случае, если в графе «Признак поставки» стоит цифра 2, а код подтверждающих документов 01_3, 02_3, 03_3, 04_3 или 15_3. Данная графа заполняется в формате ДД.ММ.ГГГГ. Рассчитывается исходя из условийоплаты, прописанных в договоре. Обратите внимание, что данная дата не должна быть меньше, чем дата платежа, иначе это уже будет просрочка и штраф! Чтобы избежать подобных неприятностей, поставьте в акте дату подписания таким образом, чтобы не только не нарушить срок предоставления подтверждающего документа в банк, но и не нарушить условия оплаты по договору. Очень вас выручит, если вы перед подписанием проверите договор с нерезидентом и в условиях оплаты пропишете, что оплата производится через определенное количество дней с даты подписания акта (а не с даты составления, или с даты выставления счета). Тогда вы сами сможете поставить на акте нужную вам дату подписания.

Читайте так же:  Использование материнского капитала на строительство частного дома – порядок действий, сроки и особе

Если вы заполняете графу «Ожидаемый срок», то в разделе «Примечания» обязательно надо пояснить каким образом и на основании какого документа вы этот срок рассчитали (пункт и номер договора).

Категорически советую собрать все данные по паспорту сделки в единую форму, чтобы потом не запутаться.

Валютный контроль

Курс валют ЦБ РФ
24.09.2015
USD 00.0000 0.000
EUR 00.0000 0.000
GBP 00.0000 0.000

Сроки предоставления документов валютного контроля в банк

Обратите внимание, что все документы валютного контроля лучше предоставлять в банк как минимум за 3 дня до окончания срока, т.к. у банка могут быть замечания, которые вы просто не успеете исправить!

Документы для оформления ПС

Не позднее даты оформления СВО/СПД/даты подачи ТД в таможенный орган

Документы для переоформления ПС

  • 15 рабочих дней после даты оформления документов, изменяющих сведения, указанные в ПС
  • 15 рабочих дней после даты завершения исполнения обязательств по контракту (раздел 3 графа 6 ПС), если по условиям контракта он автоматически пролонгируется на следующий период
  • 30 рабочих дней после даты внесения изменений в ЕГРЮЛ и т.п. при изменении сведений о резиденте (т.е. о нас)

Срок представления в банк СВО

при зачислении нам иностранной валюты на транзитный валютный счет или рублей РФ от нерезидента

  • Не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств на транзитный валютный счет
  • Не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления средств на расчетный счет по контракту с оформлением ПС

Срок представления в Банк СПД

При таможенном оформлении товара:

При отсутствии требований о декларировании или по факту выполненных работ/оказанных услуг, иного исполнения обязательств по контракту (кредитному договору):

  • Не позднее 15 рабочих дней после месяца, в котором должностным лицом ТО на ДТ проставлена отметка об их выпуске

  • Не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы об исполнении обязательств по контракту (кредитному договору)

Срок представления подтверждающего документа в рамках ПС

Видео (кликните для воспроизведения).

(кроме ДТ, оформленных после 01.10.2013 года, которые в банк ПС не представляется)

  • одновременно с СПД

Срок представления в Банк корректирующей СВО/СПД

  • не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения

Документ считается своевременно предоставленным в Банк в случае, если он в указанные в Инструкции сроки будет проверен и принят Банком.

Срок проверки документов установлен пунктами 6.7, 8.5 и 18.2 Инструкции № 138-И и составляет:

  • при оформлении (переоформлении) Паспорта сделки – не позднее трех рабочих дней после даты представления документов в Банк
  • при списании денежных средств – не позднее рабочего дня после даты представления документов в Банк
  • при зачислении денежных средств – не позднее трех рабочих дней после даты представления документов в Банк

Источники


  1. Акции. Судебная практика, официальные разъяснения, образцы документов. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2016. — 930 c.

  2. Треушников, М.К. Судебные доказательства / М.К. Треушников. — Москва: СИНТЕГ, 2014. — 272 c.

  3. Экзамен на звание адвоката. Учебно-практическое пособие. В 2 томах (комплект). — М.: Юрайт, 2014. — 184 c.
  4. Пчелинцева, Л.М. Семейное право России; Норма, 2011. — 704 c.
  5. Яковлев, Я.М. Половые преступления; Душанбе: Ирфон, 2013. — 450 c.
В каких ситуациях нужно сдать справку о подтверждающих документах
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here